库存现金的管理制度
1实行库存现金限额管理制度
2严禁白条抵库
3不得坐支现金
4不得私自挪用库存现金
5不得将公司的现金存至个人银行帐户
6严格执行现金盘点制度,做到日清月结,在盘点时发现问题及时处理
现金的适用范围
1支付职工工资、奖金及各种津贴
2支付个人劳务报酬
3根据国家规定颁发给个人的科学技术,文化艺术体育等各项奖金
4与个人合作的技术协作费
支付各种劳保、福利以及国家规定对个人的其他支出
6因公出差必须随身携带的差旅费
7结算起点1000元以下的零星开支,特殊情况需支付结算起点以上的现金,需按公司规定的审批权限办理
8根据业务需要,用于专门用途的备用
9必须支付现金的其他支出金
的其他支出
10不允许超出范围使用现金
转账支票的使用
查询使用转账支票银行的余额→申请填写转账支票登记簿→填写转账支票→加盖银行预留印鉴→填写密码(有密码填写,无密码则不填)→将转账支票正联交给收款人或到银行办理转账
转账支票的特点
1无金额起点的限制
2转账支票只能用于转账,不得支取现金
3转账支票可以背书转让给其他债权人
4客户签发的转账支票可直接交给收款人,由收款人到其开户银行办理转账,
5转账支票的收款人名称,金额可以由出票人授权补记,未补记的不得背书转让和提示付款
现金支票的使用流程
查询使用现金支票银行的余额→申请填写现金支票登记簿→填写现金支票→加盖预留印鉴→填写密码(有密码填写,无密码则不填)→取现并清点
现金支票的特点
1没有金额起点限制,超过五万,提前预约,五万内不用
2能够满足开户单位和个人现金开支的需要
3现金支票只能支取现金,不能用于转账
4现金支票不能背书转让
现金支票的特点
1没有金额起点限制,超过五万,提前预约,五万内不用
2能够满足开户单位和个人现金开支的需要
3现金支票只能支取现金,不能用于转账
4现金支票不能背书转让